Как убрать отрицательные остатки по счету 41 в 1С 8.3?
Здравствуйте! Прошу помочь разобраться!
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.59.45)
ООО на ОСНО. В ОСВ по 41 счету формируются отрицательные остатки по количеству (получается по факту товара нет, да еще и минус по количеству). В карточке счета минус тянется с 2016 года. Там велся неправильный учет. Не стоял контроль отрицательных остатков. Получалось, что товар списывали два раза. Возможно ошибки допущены и из-за того, что много товаров похожи по названию, отличаются только одной цифрой/буквой в названии и в накладную заносилась не та номенклатура. Вместе с этим появилась и пересортица. Как вариант, я еще предполагаю, что не все поступления внесены . Тут можно только гадать. Инвентаризация не проводилась.
Как лучше поступить в данном случае: провести инвентаризацию, оприходовать излишки и списать недостачу (но тогда как быть с минусами тех товаров, которых и по факту тоже нет) или надо лезть в прочие периоды и искать ошибки по каждой номенклатуре?
Заранее спасибо за ответы!
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.59.45)
ООО на ОСНО. В ОСВ по 41 счету формируются отрицательные остатки по количеству (получается по факту товара нет, да еще и минус по количеству). В карточке счета минус тянется с 2016 года. Там велся неправильный учет. Не стоял контроль отрицательных остатков. Получалось, что товар списывали два раза. Возможно ошибки допущены и из-за того, что много товаров похожи по названию, отличаются только одной цифрой/буквой в названии и в накладную заносилась не та номенклатура. Вместе с этим появилась и пересортица. Как вариант, я еще предполагаю, что не все поступления внесены . Тут можно только гадать. Инвентаризация не проводилась.
Как лучше поступить в данном случае: провести инвентаризацию, оприходовать излишки и списать недостачу (но тогда как быть с минусами тех товаров, которых и по факту тоже нет) или надо лезть в прочие периоды и искать ошибки по каждой номенклатуре?
Заранее спасибо за ответы!
Comments
-
Наташик90, Добрый день! Возможность провести инвентаризацию есть?Цитата: 28. Выявленные при инвентаризации расхождения между фактическим наличием имущества и данными бухгалтерского учета отражаются на счетах бухгалтерского учета в следующем порядке:а) излишек имущества приходуется по рыночной стоимости на дату проведения инвентаризации и соответствующая сумма зачисляется на финансовые результаты у коммерческой организации или увеличение доходов у некоммерческой организации;(в ред. Приказа Минфина России от 30.12.1999 N 107н)б) недостача имущества и его порча в пределах норм естественной убыли относятся на издержки производства или обращения (расходы), сверх норм - за счет виновных лиц. Если виновные лица не установлены или суд отказал во взыскании убытков с них, то убытки от недостачи имущества и его порчи списываются на финансовые результаты у коммерческой организации или увеличение расходов у некоммерческой организации.(в ред. Приказа Минфина России от 30.12.1999 N 107н)При инвентаризации можно и зачесть пересортицуЦитата: 5.3. Взаимный зачет излишков и недостач в результате пересортицы может быть допущен только в виде исключения за один и тот же проверяемый период, у одного и того же проверяемого лица, в отношении товарно-материальных ценностей одного и того же наименования и в тождественных количествах.О допущенной пересортице материально ответственные лица представляют подробные объяснения инвентаризационной комиссии.В том случае, когда при зачете недостач излишками по пересортице стоимость недостающих ценностей выше стоимости ценностей, оказавшихся в излишке, эта разница в стоимости относится на виновных лиц.Если конкретные виновники пересортицы не установлены, то суммовые разницы рассматриваются как недостачи сверх норм убыли и списываются в организациях на издержки обращения и производства, а в государственных (муниципальных) учреждениях - на уменьшение финансирования (фондов).(в ред. Приказа Минфина РФ от 08.11.2010 N 142н)На разницу в стоимости от пересортицы в сторону недостачи, образовавшейся не по вине материально ответственных лиц, в протоколах инвентаризационной комиссии должны быть даны исчерпывающие объяснения о причинах, по которым такая разница не отнесена на виновных лиц.5.4. Предложения о регулировании выявленных при инвентаризации расхождений фактического наличия ценностей и данных бухгалтерского учета представляются на рассмотрение руководителю организации.Окончательное решение о зачете принимает руководитель организации.Таким образом вы выровняете весь учет с фактическим наличием. Но это чисто теоретически, а практически как провести инвентаризацию в огромном магазине, если честно, я даже не представлю.
-
_Одна_Такая_, Спсасибо за ответ. Я так и думала сделать. Но решила проконсультироваться у более опытных бухгалтеров. Такая ситуация впервые.
